Wer sich noch an meinen Beitrag zu meinem Rentenantrag erinnern kann, der wird sich vielleicht auch noch erinnern, dass damals eine Frage nicht befriedigend gelöst werden konnte.

Es geht um das Thema: Vorzeitige Rente mit Abschlag und Hinzuverdienst über der erlaubten Höhe und damit weiterer Abzug. Die Frage in diesem Zusammenhang: Was passiert dann mit den nicht genutzten Rentenpunkten?

Eine Warnung vorab: Die Frage ist schon kompliziert und für die Antwort habe ich drei bis vier Anläufe gebraucht, um das Ganze zu verstehen. Aber jetzt habe ich es zumindest verstanden und da will ich dann auch gerne versuchen, meine Erkenntnisse weiterzugeben. 😉

Weil die Darstellung aber etwas umfangreicher ist, habe ich zwei Beiträge daraus gemacht. Heute im ersten Teil gibt es erst einmal die Fragestellung und im nächsten Beitrag (in der nächsten Woche) dann die Antwort.

Beide Beiträge setzen ein grundlegendes Verständnis für die Rentenberechnung voraus. Wirklich interessant sind die Ausführungen nur für jemand, der neben einer vorgezogenen Rente einen Hinzuverdienst über der Hinzuverdienstgrenze hat.

Die Ausgangssituation: Vorzeitige Rente und Hinzuverdienst

Die Ausgangssituation sieht wie folgt aus: Die Altersrente wird mit Erreichen des 63. Lebensjahres vorzeitig in Anspruch genommen (Altersrente für langjährig Versicherte). Eine solche Rente ist mit einem dauerhaften Abschlag in Höhe von 0,3% für jeden Monat verbunden, für den die Rente vor dem Erreichen der Regelaltersgrenze in Anspruch genommen wird.

Damit wir gleich ein Beispiel haben, nehmen wir einmal meine Zahlen (teilweise manipuliert u./o. gerundet). Mein Abschlag jedenfalls beträgt für 33 Monate genau 9,9%, was einem Zugangsfaktor vom 0,901 entspricht.

Außerdem habe ich durch meine selbstständige Tätigkeit einen Hinzuverdienst. Dieser darf für eine vorgezogene Rente max. 6.300€/Jahr betragen, ohne dass dieser auf die Rente angerechnet würde. Liegt er darüber (wie in meinem Fall), so wird der übersteigende Betrag zu 40% auf die Rente angerechnet. Wir rechnen einmal ein fiktives Beispiel:

Der Hinzuverdienst betrage 8.816€/Jahr (warum ich eine so „krumme“ Zahl gewählt habe, werden wir gleich sehen…). Das sind mehr als 6.300€/Jahr, so dass der übersteigende Betrag von 8.816€-6.300€ = 2.516€/Jahr =  209,67€/Monat auf die Rente angerechnet wird. Aber nur zu 40%. Die Rente reduziert sich also um 209,67€*40% = 83,87€/Monat.

Die Fragestellung: Was passiert mit den nicht genutzten Rentenpunkten?

Manch einer wird wahrscheinlich gar nicht auf den Gedanken kommen, dass bei der obigen Rechnung Rentenpunkte nicht in Anspruch genommen werden.

So richtig klar wird einem das aber vielleicht, wenn man sich einmal vor Augen führt, dass man ja auch freiwillig z.B. nur eine Teilrente von 50% beantragen könnte. In diesem Falle würden dann definitiv nur die Hälfte der Rentenpunkte beansprucht. Die Teilrente hätte dann den erwünschten Nebeneffekt, dass man einen viel höheren Hinzuverdienst haben könnte.

Diese beiden Varianten (freiw. Teilrente mit hohem Hinzuverdienst und normale Vollrente mit Anrechnung des Hinzuverdienstes) müssen aber gleichwertig behandelt werden! D.h. auch bei der Anrechnung eines Hinzuverdienstes auf die Rente bleiben Rentenpunkte ungenutzt und müssen irgendwie später einmal wieder auftauchen. Die Frage ist wann, wo und wie?

Rentenerhöhung im Juli 2018 mit neuem Bescheid

Die Antwort darauf habe ich mit der diesjährigen Rentenerhöhung im Juli bekommen. Dies ist nämlich nicht etwa eine knappe Mitteilung nach dem Motto „Wir freuen uns, Ihre Rente ab 1.7.2018 auf den Betrag x.xxx Euro anheben zu können“ (oder so ähnlich). Nein – es ist ein vollständig neuer Rentenbescheid. Inkl. aller Berechnungen, mit Rentenpunkten, Abschlägen, Hinzuverdienst usw.

Trotz des beachtlichen Umfanges war aber der fragliche Punkt nach den nicht genutzten Rentenpunkten zwar enthalten, aber mit keiner Zeile näher erläutert. Und darum habe ich den Bescheid auch dreimal wieder weggelegt, bis ich mir die Zusammenhänge selber überlegt habe und nun auch verstanden habe.

Dabei ist es gar nicht so schwer und die paar Erläuterungen hätte man gut mal dazu schreiben können!

Aufgrund des oben angenommenen Hinzuverdienstes hat sich also eine Reduzierung der Rente in Höhe von 83,87€/Monat ergeben. Bis einschl. Juni 2018 war dabei ein Rentenpunkt 31,03€ wert und somit entspricht diese Reduzierung einer Anzahl von 83,87€ / 31,03€ = 2,703 Rentenpunkten.

Dies sind die nicht in Anspruch genommenen Rentenpunkte. Da sie nicht in Anspruch genommen wurden, darf aber auch der Abschlag wegen vorzeitiger Inanspruchnahme nicht erfolgen. Bei meinem Zugangsfaktor von 0,901 ergeben sich daher endgültig: 2,703 RP / 0,901 = 3.0 RP

Es sind also ganze drei Rentenpunkte, die bisher nicht in Anspruch genommen wurden (und damit erklärt sich jetzt auch die „krumme“ Summe von oben: Das Ziel waren drei ganze Punkte).

Und was passiert nun mit den Rentenpunkten?

Jetzt, wo wir wissen, wieviele Punkte nicht in Anspruch genommen wurden, stellt sich die Frage, was damit passiert? Nun – das werden wir dann im nächsten Beitrag klären. Für heute soll es erst einmal genug sein. Wer bis hier hin folgen konnte, darf sich schon Rentenexperte nennen. 😉

Denn – das sei hier noch einmal erwähnt: Genau diese Frage nach dem Umgang mit den nicht in Anspruch genommenen Rentenpunkten konnte mir seinerzeit bei meiner Rentenantragstellung nicht beantwortet werden (trotz intensiver Bemühungen mit Telefonaten mit Fachabteilungen und mit Berlin).

Weitere interessante Beiträge:

Kap. 6.17: Der Rentenantrag Flexirente, Hinzuverdienst, Ungenutzte Rentenpunkte (Teil 2) Kap. 6.18: Der Rentenbescheid Kap. 6.12.3: Hinzuverdienst: Einkommensarten und Auswirkungen