Bisher habe ich (fast) in jedem Jahr einen kurzen Beitrag zum jeweiligen Einkommensteuerbescheid veröffentlicht. Das will ich heute auch noch einmal machen – aber vermutlich zum letzten Mal.

Denn es gibt kaum noch Besonderheiten zu vermelden und von daher dürfte dies in Zukunft kaum noch von Interesse sein.

Das war auch in diesem Jahr eigentlich schon so, aber ein paar Punkte will ich dann doch noch kurz erwähnen.

Letzte Male

Mit einigen Dingen habe ich mich mit der Steuererklärung für 2020 wohl endgültig zum letzten Mal beschäftigt:

• Einkünfte aus dem Optionshandel. Letztmalig in 2020 erklärt. Ohne Nachfragen und ohne Probleme. Ende 2020 habe ich den Optionshandel eingestellt.
• Verwendung des Steuerprogramms „Steuertipps“. Nach massiven Problemen mit verschiedenen Neuerungen habe ich mein langjähriges Abo Anfang 2020 gekündigt. Seitdem recht zufrieden mit dem „Wiso Steuersparbuch“ .
• Teilweise recht hinderliche Rücksicht auf die Kapitaleinkünfte meiner Ehefrau (wg. Familienversicherung). Inzwischen hat meine Frau ihre eigene Pflichtversicherung (KVdR) und das Problem entfällt.

Verrechnet

Beim letzten Punkt (Prognose der Kapitaleinkünfte meiner Ehefrau) habe ich mich auch in diesem Jahr wieder einmal verrechnet (inzwischen auch schon fast eine Tradition 😉 ). Das große Erschrecken kommt dann immer, wenn nach und nach die Steuerbescheinigungen der Banken eintreffen und ich dann eine Differenz zu meiner Prognose feststellen muss. Für 2020 war das Erschrecken zunächst schon sehr groß, denn durch einen Fehler in meiner Excel-Kalkulation hatte ich eine größere Position nicht berücksichtigt und die Einkünfte meiner Frau waren deutlich höher als geplant. Aber: Zum Glück exakt einen Euro unter der Grenze für die Familienversicherung.
Ganz so dramatisch war es am Ende dann aber doch nicht, weil eine weitere Steuerbescheinigung für die Riesterrente meiner Frau geringere Einkünfte bescheinigt hat als geplant.
Im EkSt-Bescheid sieht es jedenfalls völlig entspannt aus und das Thema Familienversicherung und die Rücksichtnahme darauf kann ich zukünftig vergessen.

Crowd-Investing Verluste

Zwei Total-Verluste aus dem Immobilien-Crowdinvesting (Zinsland: Steinbacher Terassen und Nassauer Hof) konnte ich in der Steuererklärung erfolgreich geltend machen und somit konnte ich zumindest die Steuern für andere Einkünfte in entsprechender Höhe vollständig einsparen bzw. zurück erstattet bekommen.

Doppelte Rentenbesteuerung

Gegen eine vermutliche doppelte Rentenbesteuerung lege ich bereits seit Beginn meiner Rentenzahlungen regelmässig einen Einspruch ein. Für 2020 ging dazu im Vorfeld eine Nachricht durch die Presse, dass aufgrund der diesjährigen BFH-Entscheidung und der ausstehenden Verfassungsbeschwerden alle Steuerbescheide mit einem Vorläufigkeitsvermerk versehen würden und sich Einsprüche damit erübrigen würden.

Bei mir gab es keinen Vorläufigkeitsvermerk. Daher habe ich Einspruch eingelegt. Eine Woche später kam eine Änderung des Bescheids mit dem Vorläufigkeitsvermerk. Damit wäre die Sache für mich eigentlich erledigt gewesen…

Ca. vier Wochen später teilt mir mein FA dann mit, mein Einspruch sei unzulässig, da der Bescheid für den fraglichen Punkt vorläufig sei und ich möge den Einspruch bitte schriftlich per beigefügtem Formular zurücknehmen. Da ich keine Lust auf Diskussionen hatte, war ich so nett. 😉

Erstattung / Vorauszahlung

Im Endergebnis hat mir der Bescheid wieder einmal eine ordentliche Rückzahlung beschert und eine gut zu ertragende Vorauszahlung. Beides wahrscheinlich auch letztmalig: Die Rückzahlungen wird es zukünftig wohl nicht mehr geben und die Vorauszahlungen werden höher ausfallen. Aber auch das ist kein Problem.

Weitere interessante Beiträge:

Der EkSt-Bescheid für 2019 ist da Der EkSt-Bescheid für 2017 ist da Der EkSt-Bescheid für 2016 ist da Der EkSt-Bescheid für 2018 ist da