Schlagwort-Archive: Einkommensteuer

Kap. 3.1.5: Hinweise zur Fünftelregel: Steuer größer als Einkommen

Der Privatier Veröffentlicht am von

Heute möchte ich im Rahmen der Beitragsserie mit Hinweisen zur Fünftelregel  einmal eine Rechnung vorführen, deren Ergebnis oftmals als erstaunlich empfunden wird und teilweise selbst von Steuerberatern angezweifelt wird.

Und so stammt dieses Beispiel aus einem kleinen fachlichen Disput, bei dem ich vor einiger Zeit einmal aufgefordert worden war, doch einmal zu beweisen, dass es im Zusammenhang mit einer Abfindung und der Anwendung der Fünftelregel dazu kommen kann, dass ein weiteres Einkommen eine zusätzliche Steuerlast erzeugen kann, die höher als dieses Einkommen ist.

Für Leser meiner Bücher und dieses Blogs dürfte dies keine allzu umwerfende … Weiter lesen

Der EkSt-Bescheid für 2019 ist da

Der Privatier Veröffentlicht am von

Um genau zu sein, ist der Einkommensteuerbescheid „schon“ seit Anfang Oktober da. Aber irgendwie bin ich mit meinen Beiträgen hier etwas ins Hintertreffen geraten.

Und die Aussage, dass der EkSt-Bescheid für 2019 „schon“ Anfang  Oktober 2020 vorgelegen hat, entspricht dabei auch keinesfalls meinem Empfinden. Das ist für mich viel zu spät! Das hat aber in diesem Jahr weder am Finanzamt noch an mir selber gelegen, sondern ganz einfach an der Comdirect Bank, die es monatelang nicht geschafft hat, eine Steuerbescheinigung zu erstellen.

Nachdem diese endlich verfügbar war, konnte ich meine Erklärung sehr schnell verschicken und … Weiter lesen

Steuer-Optimierung mit Kleinbetragsrenten

Der Privatier Veröffentlicht am von

Vorab: Bitte beim Stichwort „Kleinbetrag“ nicht gleich weiterklicken!

Auf den ersten Blick mag es sich hier um die berühmten „Peanuts“ handeln, bei genauerer Betrachtung ergibt sich aber eine durchaus interessante Möglichkeit der Steueroptimierung (insbesondere im Zusammenhang mit Abfindungen), die sich hinter den anderen hier vorgestellten Varianten nicht zu verstecken braucht.

Als eine der effektivsten Steuergestaltungen habe ich immer wieder auf (hohe) Einmalzahlungen in eine Basis-Rente (GRV oder Rürup) verwiesen. Immerhin können hier bis zu ca. 25.000€/50.000€ (led./verh.) im Jahr eingezahlt werden, wovon z.B. im Jahr 2020 90% als Sonderausgaben steuerlich wirksam werden.

Diese Variante mag … Weiter lesen

Ach was? – Einnahmen, Einkünfte und Einkommen

Der Privatier Veröffentlicht am von

Es kommt immer wieder vor, dass ich in Kommentaren und Fragen zur steuerlichen Auswirkung verschiedener Optimierungsideen feststellen muss, dass es offenbar eine weit verbreitete Unkenntnis der Unterscheide zwischen den Begriffen: „Einnahmen, Einkünfte und Einkommen“ gibt.

Und so werden diese Begriffe munter je nach Lust und Laune verwendet wie es gerade passt. Im normalen Alltag mag dies auch durchaus akzeptabel sein. In manchen einfach gelagerten Fällen mag der Unterschied auch unbedeutend sein.

Aber wenn es z.B. um die steuerliche Wirkung z.B. von Sonderausgaben zur Altersvorsorge und den Einfluss auf freiwillige Krankenkassenbeiträge geht, ist es schon hilfreich, … Weiter lesen

Bis zum Jahresende noch erledigen!

Der Privatier Veröffentlicht am von

Ich habe hier noch einmal einen Beitrag hervorgeholt, den ich im letzten Jahr hier auch schon einmal veröffentlicht habe.

Denn , wenn das Jahresende in greifbare Nähe rückt, gibt es eigentlich jedes Jahr immer wieder dieselben Themen, die man möglichst noch im alten Jahr klären sollte.

Und diese Themen habe ich natürlich in den vergangenen Jahren immer einmal erwähnt, aber es kommen ja immer wieder neue Leser hinzu, die es aber meistens nicht schaffen, sich durch den Berg von Beiträgen zu wühlen.

Und damit ich die Beiträge nicht ständig wiederholen muss, gebe ich mit dem … Weiter lesen

Der EkSt-Bescheid für 2018 ist da

Der Privatier Veröffentlicht am von

Ich kann es ja immer kaum abwarten, bis der Einkommensteuerbescheid endlich kommt. In diesem Jahr habe ich volle drei Monate warten müssen.

Die Ungeduld ist dabei weniger darauf zurückzuführen, dass ich eine Rückzahlung evtl. zu viel gezahlter Steuern erwarte, sondern vielmehr auf die Ungewissheit, ob meine Annahmen alle richtig waren und ergänzende Erklärungen durch das Finanzamt akzeptiert wurden.

Hin und wieder sind auch immer mal ein paar Besonderheiten oder geänderte Verhältnisse dabei, die es erstmalig zu berücksichtigen galt. Und dann kann ein Bescheid immer mal wieder eine Überraschung bieten. So auch in diesem Jahr…

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Mehr Arbeitslosengeld durch Steuerklassenwechsel

Der Privatier Veröffentlicht am von

Im letzten Beitrag hatte ich hier einige Aktionen zusammengestellt, die man als (angehender) Privatier nach Möglichkeit noch im alten Jahr erledigen sollte.

Dabei ist mir aufgefallen, dass ich zu einem Punkt bisher noch keinen gesonderten Beitrag veröffentlicht habe: Die Erhöhung des Arbeitslosengeldes durch geschickte Wahl der Steuerklasse. Das will ich nun heute einmal nachholen.

Vorab ein Hinweis an alle Ledigen: Als Lediger kann man die Steuerklasse nicht wechseln und daher dürfte der folgende Beitrag nur am Rande von Interesse sein. Ebenso kommen die folgenden Überlegungen nicht in Betracht für Ehepaare, bei denen nur ein Partner … Weiter lesen

Bis zum Jahresende zu erledigen!

Der Privatier Veröffentlicht am von

Auch wenn wir gerade mal erst Oktober haben, so rückt das Jahresende doch langsam, aber sicher in greifbare Nähe.

Und da gibt es eigentlich jedes Jahr immer wieder dieselben Themen, die man möglichst noch im alten Jahr klären sollte.

Die habe ich auch in den vergangenen Jahren immer einmal erwähnt, aber es kommen ja immer wieder neue Leser hinzu, die es aber kaum schaffen, sich durch den Berg von Beiträgen zu wühlen.

Und damit ich mich nicht jedes Jahr wiederholen muss und die Leser, die schon länger dabei sind, unnötig langweile, gebe ich mit dem … Weiter lesen

Steuern sparen bei der Abfindung

Der Privatier Veröffentlicht am von

Inzwischen habe ich hier schon jede Menge Beiträge über Abfindungen und Steuern geschrieben. Eigentlich ist alles gesagt.

Trotzdem gibt es immer wieder Leser, die mit einer Frage kommen, die dann sinngemäß lautet:
„Ich bekomme eine Abfindung von X-Tausend Euro. Wie kann ich am besten Steuern sparen?“

Nun – die Vorschläge dazu kann man alle hier auf „Der-Privatier“ finden. Allerdings sind sie über viele Beiträge verstreut und manch einer mag da die Übersicht verlieren.

Deshalb möchte ich mit dem heutigen Beitrag einmal versuchen, diese Übersicht wieder herzustellen und die wichtigsten Beiträge zum Thema hier einmal zusammenzufassen.… Weiter lesen

Top oder Flop – Folge 29: Optionshandel (Teil 5): Steuern

Der Privatier Veröffentlicht am von

Vor Kurzem habe ich hier berichtet, dass ich meinen Einkommensteuerbescheid für 2017 erhalten habe. Mit einer sehr erfreulichen Rückzahlung (was die Summe angeht) und fast noch wichtiger: Alles, wie erwartet und geplant!

Es ist immer schön zu sehen, wenn das Konzept der Einkommensverteilung so funktioniert hat, wie das ganze Jahr über geplant. 🙂

Aber ich hatte am Ende des Beitrages über den Einkommensteuerbescheid auch schon angedeutet, dass  ich noch etwas ausführlicher über die steuerliche Behandlung meiner Optionsgeschäfte schreiben wollte. Denn in diesem Bereich gab es ein paar neue Erkenntnisse. Und genau darum soll es heute … Weiter lesen